ارائه الگوی سلسله مراتبی سنجش عملکرد شتاب‌دهنده‌های مالی در بانک‌های دولتی ایران

مرادپور, مجتبی; پورآقاجان, عباسعلی; عباسیان, محمد مهدی

doi:10.30473/gaa.2022.59091.1484

ارائه الگوی سلسله مراتبی سنجش عملکرد شتاب‌دهنده‌های مالی در بانک‌های دولتی ایران

نوع مقاله : مقاله پژوهشی

نویسندگان

¹ دانشجوی دکتری، رشته حسابداری، دانشکده علوم انسانی دانشگاه آزاد اسلامی واحدقائمشهر، قائمشهر،ایران

² استادیار، گروه حسابداری،دانشکده علوم انسانی، دانشگاه آزاد اسلامی واحد قائمشهر

³ عضو هیات علمی دانشگاه آزاد اسلامی قایمشهر

10.30473/gaa.2022.59091.1484

چکیده

موضوع و هدف مقاله: شتاب‌دهنده‌های مالی و عملکرد آنها همواره یکی از مسائل بسیار مهم در سازمان‌ها و شرکت‌ها بوده است. این
پژوهش آمیخته (کیفی-کمی) است، با هدف ارائه الگویی سلسله مراتبی برای سنجش عملکرد شتاب‌دهنده‌های مالی برای بانک‌های دولتی ایران انجام شد.
روش پژوهش: استخراج 21 مقوله الگوی موردنظر در بخش کیفی و با استفاده از مصاحبه با 19 خبره پژوهشگر انجام و در بخش کمی نیز تعیین ارتباط میان مقوله‌ها برای دستیابی به مدل با اتکا به روش مدل‌سازی ساختاری تفسیری (ISM) انجام شد.
یافته‌های پژوهش: الگویی پنج سطحی بود که تأثیرگذارترین مقوله‌های این الگو در سطح پنجم رونق و رکود شرکت و داده‌های نامتقارن بودند و مقوله های محدودیت‌های بازار، وضعیت هزینه‌های مالی، سازوکار تأمین مالی، پیش‌بینی عملکرد مالی، نرخ بهره کوتاه‌مدت، اصطکاک مالی، تغییرهای ارزش خالص، هزینه‌های بیمه و کانال‌های اعتباری در سطح اول این مدل تأثیرپذیرترین متغیرهای این الگو بودند، سایر مقوله‌ها نیز از نوع رابط هستند.
نتیجه گیری، اصالت و افزوده آن به دانش: بانک‌های دولتی در اقتصاد کشور نقش مهمی دارند. با توجه به ساختار بانک‌های دولتی در ایران الگوی این پژوهش می تواند به بهبود عملکرد این بانک ها از طریق شتاب‌دهنده‌های مالی کمک شایانی کند.

کلیدواژه‌ها

20.1001.1.24234613.1401.8.2.9.9

عنوان مقاله [English]

Provide a hierarchical model for measuring the performance of financial accelerators in State-owned banks of Iran

نویسندگان [English]

Mojtaba moradpoor ¹
Abbasali Pooraghajan ²
mohammad mehdi abbasian ³

¹ 1- Ph.D. Student Accounting,Faculty of Humanities, Islamic Azad University,Ghaemshahr branch,Ghaemshahr,Iran.

² 2- Assistant Prof, Faculty of Humanities, Islamic Azad University, Ghaemshahr branch

³ Faculty Member of Islamic Azad University of Ghaemshahr

چکیده [English]

Subject and purpose of the article: Financial accelerators and their performance have always been one of the most important issues in organizations and companies.
Resaerch method: This mixed research (qualitative-quantitative) was conducted with the aim of providing a hierarchical model for measuring the performance of financial accelerators for Iranian state-owned banks. 21 categories of the desired model were extracted in the qualitative part using interviews with 19 experts, and in the quantitative part, the relationship between the categories was determined to achieve the model by relying on interpretive structural modeling (ISM).
Research findings: were a five-level model that the most influential categories of this model were in the fifth level of company boom and bust and asymmetric information and the categories of market constraints, financial cost situation,financing echanism, financial performance forecast, short-term interest rate, friction Finance, net worth changes, insurance costs and credit channels in the first level of this model were the most influential variables of this model, other categories are also of the interface type.
Conclusion, originality and its contribution to the knowledge: Governmental banks play an important role in the country's economy. Given the structure of state-owned banks in Iran, this research model can help improve the performance of these banks through financial accelerators.

کلیدواژه‌ها [English]

optimization
financial accelerator
financial shock

مراجع

اسکندری، محبوبه؛ پدرام، مهدی و بوستانی، رضا.(1397). ارزیابی‌اثر اصطکاک مالی بر متغیرهای اقتصاد کلان ایران: رویکرد الگوی تعادل عمومی پویای تصادفی، تهران، فصلنامه نظریه های کاربردی اقتصاد، سال پنجم، شماره یک.
باقری، اکبر؛ رمضانی، علی و پورسعید، عباس.(1397). آزمون مدل تاثیرگذاری روش‌های تأمین مالی داخلی و خارجی بر بازده کل واقعی سهام، فصلنامه علمی پژوهشی دانش سرمایه گذاری، شماره26، 198-185.
بولو، قاسم و اعرابی، مهران.(1398). شناسایی عوامل موثر بر ریسک جامع بانک‌های دولتی، دو فصلنامه حسابداری دولتی، سال پنجم، شماره 2، 46-25.
تحویلی، علی؛ سحابی، بهرام؛ یاوری، کاظم و نادر مهرگان.(1398).ادوار تجاری و شتاب‌دهنده مالی در اقتصاد ایران، فصلنامه ی اقتصاد مقداری، شماره 41
حیدری، حسن و ملابهرامی، احمد.(1396). شتاب‌دهنده مالی در یک مدل بخش‌های مالی ایران، فصلنامه پژوهش‌هاو سیاست‌های اقتصادی، شماره ۸۰.
عاملی، احمد و رمضانی، ملیحه.(1394). پیش‌بینی قیمت سهام با استفاده از شبکه عصبی فازی مبتنی بر الگوریتم ژنتیک ، فصلنامه تحقیقات مدلسازی اقتصادی، شماره 22.
کشاورز، هادی.(1396). سیاست پولی در یک مدل شتابدهنده مالی باوجود چسبندگی قیمت و دستمزد، فصلنامه علمی- پژوهشی مطالعات اقتصادیِ کاربردی ایران، سال هفتم، شماره 52 .
صالح نژاد، سید حسن؛ وقفی، سید حسام؛ قاسمی، حسنعلی و عاقل، زهرا.(1393).عوامل موثر بر رضایت مشتریان از کانال‌های ارائه خدمات الکترونیکی (اینترنتی) بانک ملی (مطالعه موردی: مشتریان شعب بانک ملی مشهد)، دو فصلنامه حسابداری دولتی، سال اول، شماره 2، 72-65.
صادقی عسکری، سمانه؛ سلیمانی امیری، غلامرضا و امینی، محمدرضا.(1398).ارزیابی عملکرد شعب در بانک‌های دولتی، طاحی شاخص ترکیبی مبتنی بر تحلیل پوششی داده‌های چند لایه (مطالعه موردی: بانک مسکن)، دو فصلنامه حسابداری دولتی، سال پنجم، شماره 2، 100
صحت، سعید؛ دهقانان، حامد و جلالی، محسن.(1395). شناسایی و اولویت بندی عوامل مدیریتی مؤثر بر موفقیت بانک‌های توسعه ای در ایران (مطالعه موردی: بانک توسعه تعاون)، فصلنامه پژوهش‌ها و سیاست‌های اقتصادی، شماره 80، 240-217.
دلخواه، جلیل؛ مشبکی، اصغر؛ دانایی فرد، حسن و خداداد حسینی، سید حمید.(1390).ارزیابی کارایی بانک‌های دولتی در مقایسه با بانک‌های خصوصی در ایران، مجله چشم انداز مدیریت بازرگانی، شماره 6، 115-93.
رستم زاده، پرویز و نصیرآبادی، شهره.(1395). استفاده ایران از تأمین مالی بانک توسعه اسلامی در پروژه‌های زیر ساختی، فصلنامه علمی ترویجی اقتصاد و بانکداری اسلامی، شماره 14، 85-59.
رفیعی شمس آبادی، پریسا؛ حاجی، غلامعلی؛ فخرحسینی، سیدفخرالدین و سرگلزایی، مصطفی.(1397). اهمیت شتاب‌دهنده‌های مالی در یک الگوی کینزی جدید در اقتصاد ایران، مطالعات اقتصادی کاربردی ایران، شماره 28، 249-215.
کوچکی، سید مجید؛ جنانی، محمد حسن؛ ستایش، محمدرضا و همت فر، محمود.(1398). مدلسازی رابطه میان بهره‌وری، ریسک و سرمایه در سیستم بانکی ایران، فصلنامه علمی پژوهشی دانش سرمایه گذاری، شماره 40، 240-227.
مکیان، سید نظام الدین و رئیسی، مهین.(1397). تأثیر حاکمیت شرکتی بر عدم تقارن اطلاعاتی مطالعه موردی: بازار بورس اوراق بهادار تهران، فصلنامه پژوهش‌های اقتصادی، سال چهارم، شماره 4، 22-1.
طالبلو، رضا و رحمانیانی، مولود.(1396). اندازه گیری سطح عدم تقارن اطلاعات برای شرکت‌های منتخب فعال در بورس اوراق بهادار تهران: احتمال مبادله آگاهانه، فصلنامه تحقیقات مدلسازی اقتصادی، شماره 29، 98-73.
Almeida, Heitor, Murillo Campello and Crocker liu. (2016). The Financial Accelerator: Evidence from International Housing Markets, Journal of Economic Dynamics & Control, Vol (86), 103-115pp.
Altunbas, Yener, Caterina Di Tommaso b, John Thornton. (2016). Is there a financial accelerator in European banking, Journal of Finance Research Letters, Vol (17), 218-221pp.
Ameli, Ahmad and Ramezani, Maliha. (2015). Stock Price Prediction Using Fuzzy Neural Network Based on Genetic Algorithm with Fuzzy Neural Network, Economic Modeling Research Quarterly, No. 22. (In Persian).
Bagheri, Akbar, Ramezani, Ali and Poursaid, Abbas (2018). Testing the model of the impact of domestic and foreign financing methods on the real total, Investment Knowledge Research Quarterly, No. 26, 198-185. (In Persian).
Bernanke, B. S. and Gertler, M., (1989). “Agency Costs, Net Worth, and Business Fluctuations”. American Economic Review, 79 (1), 14-31.
Bernanke, B. S., Gertler, M. and Girlchrist, S., (1999). “The fi nancial accelerator in a Quantitative Business Cycle Framework” in J. B. Taylor, ed. Handbook of Macroeconomics 1. Amsterdam: North-Holland, 1341-1393.
Baková, Klára.(2018). THE FINANCIAL ACCELERATOR IN EUROPE AFTER THE FINANCIAL CRISIS, Uropean Journal of Businiess Science and Thechnologhy, Vol4(2).
Bolo, Qasem and Arabi, Mehran. (2019). Identifying the Factors Affecting the Comprehensive Risk of State-Owned Banks, Bi-Quarterly Journal of Government Accounting, Fifth Year, 2, 46-25. (In Persian).
Benedictowa, Andreas and Roger, Hammersland(2020). A financial accelerator in the business sector of a macroeconometric model of a small open economy, Journal of Economic Systems, 44(1), 191-215.
BRUNO, ĆORIĆ.(2010). The financial accelerator effect: concept, PhD dissertation at Staffordshire University.
Carlstroma, Charles T, TimothyS.Fuerst b,c,n, AlbertoOrtiz d,e,(2014). Matthias Paustian Estimating contractin dexationina Financial AcceleratorModel, Journal of EconomicDynamics&Control,Vol(46),130-149pp.
Carlstrom, T. C. and Fuerst, T. S.(1997).“Agency Cost, Net Worth, and Business Fluctuations: A Computable General Equilibrium Analysis”. American Economic Review, 83 (5), 893-910.
Calabrese, Andrew.(2017). Twin Crises and the Financial Accelerator, A Thesis Submitted to the Department of Economics of Trinity College
Christensen, Ian, Ali Dib.(2008). The financial accelerator in an estimated New Keynesian model, Journal of Review of Economic Dynamics, Vol (11), 155-178pp.
De Groot, Oliver. (2020). A Financial Accelerator through Coordination Failure, The Economic Journal, Vol (27), 197-218pp.
Delkhah, Jalil, Meshbaki, Asghar, Danaeifard, Hassan and Khodadad Hosseini, Seyed Hamid. (2011). Evaluating the efficiency of state-owned banks, Journal of Business Management Perspective, No. 6, 115-93. (In Persian).
Dmitrieva, Mikhail, JonathanHoddenbaghb. (2017). The financial accelerator and the optimal state-dependent contract, Journal of Review of Economic Dynamics, Vol(24),43-65pp.
Eskandari, Mahboubeh, Pedram, Mehdi and Bustani, Reza (2018). Assessing the effect of financial friction on macroeconomic variables in Iran, Quarterly. Journal of Applied Economic Theories, Fifth Year, No. 1.(In Persian).
Justiniano, A., Primiceri, G.E., Tambalotti, A.,( 2018). Investment shocks and business cycles. Monet. Econ. 57 (2), 132–145.
Heidari, Hassan and Ahmad Malabahrami (2017). Financial Accelerator with Financial and Banking Sectors for Iran, Quarterly Journal of Economic Research and Policy, Volume 24, Number 80. (In Persian).
Hansen, James. (2018). Optimal monetary policy with capital and a financial accelerator, Journal of Economic Dynamics & Control, Vol (92), 84-102 pp.
Hammersland, Roger, Cathrine Bolstad Traee. (2014). The financial accelerator and the real economy, Journal of Economic Modelling, Vol (36), 517-537pp.
Hasumia, Roy, Hirokuni Iiboshib, Tatsuyoshi Matsumaec, Daisuke Nakamurad.(2018). Does a financial accelerator improve forecasts during financial crises? , Journal of Asian Economics, Vol(91).24-36pp.
Kurta, Dior. (2011). The financial accelerator in the housing market via collateral effects, Master thesis for the Master of Philosophy in Economics degree Department of Economics University Oslo.
Kouchaki, Seyed Majid, Janani, Mohammad Hassan, Satayesh, Mohammad Reza and Hemmatfar, Mahmoud (2019). Modeling the Relationship between Productivity, Risk and Capital in the Iranian Banking System, Investment Knowledge Research Quarterly, No. 40, 240-227. (In Persian).
Kambera, Gunes, Christoph Thoenissen. (2012). The financial accelerator and monetary policy rules, Journal of Economics Letters, Vol (115), 309-313pp.
Keshavarz, Hadi (2017). Monetary policy in an accelerating financial model despite price and wage stickiness, Iranian Journal of Applied Economic Studies, Year 7, No. 52. (In Persian).
Kiyotaki, nohuhiro and John Moore.(1997). Credit cycle, NBER working paper, Vol(103), 695-713pp.
Pancrazi, Roberto, Hernán D. Seoaneb, Marija Vukotic. (2016). The price of capital and the financial accelerator, Journal of Economics Letters, Vol (149), 79-88pp.
Makian, Seyed Nizamuddin and Raisi, Mahin (2018). The Impact of Corporate Governance on Information Asymmetry, Quarterly Journal of Economic Research, Fourth Year, 4, 22-1. (In Persian).
Rostamzadeh, Parviz and Nasirabadi, Shohreh (2015). Iran's Use of Islamic Development Bank Financing in Infrastructure Projects, Quarterly Journal of Islamic Economics and Banking, No. 14, 85-59. (In Persian).
Rafiei Shamsabadi, Parisa, Haji, Gholam Ali, Fakhr Hosseini, Seyed Fakhreddin and Sargolzaei, Mostafa. (2018). The importance of financial accelerators, Applied Economic Studies of Iran, No. 28, 249-215. (In Persian).
Takahashi, Hiroyuki.(2019).Financial Accelerator with Asset Bubbles,Available at SSRN: https://ssrn.com/abstract=3438955 or http://dx.doi.org/10.2139/ssrn.3438955.
Salehnejad, Seyed Hassan, Waqfi, Seyed Hesam, Ghasemi, Hassan Ali and Aqel, Zahra.(2014). Bi-Quarterly Journal of Public Accounting, First Year, No. 2, 72-65. (In Persian).
Sadeghi Askari, Samaneh, Soleimani Amiri, Gholamreza and Amini, Mohammadreza (2019). Fifth Year, No. 2, 100-85. (In Persian).
Sehat, Saeed, Dehghanan, Hamed and Jalali, Mohsen. (2016). Identifying and prioritizing the management factors affecting the success of development banks in Iran (Case study: Cooperative Development Bank), Quarterly Journal of Economic Research and Policy, No. 80, 240-217. (In Persian).
Tahvili, Ali, Sahabi, Bahram, Yavari, Kazem and Nader Mehregan (2019). Number one. (In Persian).
Talebloo, Reza and Rahmaniani, born (2016). Measuring the level of information asymmetry for selected companies operating in the Tehran Stock Exchange: Probability of conscious exchange, Quarterly Journal of Economic Modeling Research, No. 29, 98-73. (In Persian).
Tvrz Stanislav, Jaromr Tonner, Osvald Vascek.(2015). Financial accelerator mechanism in a small open economy: DSGE model of the Czech economy, 30th International Conference Mathematical Methods in Economics.